Budget 101: Wie man eine persönliche Einkommenserklärung erstellt

Viele von uns wissen, dass es klug ist, den Überblick über unsere Finanzen zu behalten und einen Einblick zu haben, wie und wo wir unser Geld ausgeben, aber wie viele von uns tun es tatsächlich? Wo fangen Sie an? Im Laufe dieser Serie werden wir Ihnen ein paar einfache Finanzkonzepte vorstellen, die Ihnen helfen werden, Ihre Finanzen in den Griff zu bekommen. Also, für alle, die ein wenig Angst haben, einen Blick auf ihren Kontostand zu werfen, lesen Sie unbedingt weiter.

In den meisten Ländern sind börsennotierte Unternehmen verpflichtet, drei Jahresabschlüsse als Teil ihrer Rechnungslegung offenzulegen. Diese Abschlüsse sind die Gewinn- und Verlustrechnung, die Bilanz (gemeinhin als Bilanz bekannt) und die Kapitalflussrechnung. In diesem ersten Teil der Serie werden wir die Gewinn- und Verlustrechnung erklären und erläutern, wie Sie sie persönlich nutzen können, um einen besseren Einblick zu erhalten, woher Ihr Geld kommt und wohin es geht.

Um Ihnen zu zeigen, wie Sie eine Gewinn- und Verlustrechnung für Ihren persönlichen Gebrauch nutzen können, folgen wir einem ganz normalen Mann, nennen wir ihn Aiman. Aiman ist 29 Jahre alt und arbeitet als Vertriebsmitarbeiter bei einer großen Bank. Vor kurzem hat er ein nettes Mädchen kennengelernt, das es wirklich liebt, wenn Aiman sie zum Einkaufen mitnimmt. Er mag sie wirklich, aber bei all den Einkäufen ist er sich unsicher, ob er es sich leisten kann, weiterhin mit ihr auszugehen.

Um sich zu beruhigen, möchte Aiman ein wenig mehr Einblick in seine größten Ausgaben bekommen. Durch einen glücklichen Zufall fand er im Internet einen interessanten Artikel darüber, wie man eine persönliche Einkommensaufstellung erstellt. Dem Artikel zufolge lässt sich eine Einkommensrechnung in drei Teile gliedern: Einnahmen, Ausgaben und Reingewinn.

Einkommen

Damit Aiman eine Einkommensrechnung für den Monat Januar erstellen kann, muss er zunächst ermitteln, wie viel Geld er aus seinen verschiedenen Einnahmequellen hat. Die meisten persönlichen Einkünfte stammen entweder aus Löhnen, die Sie für Ihre Arbeit erhalten, aus Mieten, die Sie aus dem Besitz von Immobilien erhalten, aus Zinsen, die Sie aus Ersparnissen erhalten, aus staatlichen Leistungen oder aus Dividenden/Kapitalgewinnen aus Ihren Investitionen. Klingt einfach genug! Nach einigem Rechnen kommt Aiman auf folgende Informationen:

• In seinem Job verdient er ein Grundgehalt von 32.000 RM jährlich nach Steuern, also 2.667 RM pro Monat.
• Als Verkaufsleiter verdient Aiman den größten Teil seines Geldes mit Provisionen aus Verkäufen. Er kann auf Provisionen im Wert von 18.000 RM zurückblicken, die er im Januar verdient hat.
• Aiman muss für seine Arbeit viel reisen und erhält daher von seinem Arbeitgeber einen monatlichen Reisekostenzuschuss im Wert von 600 RM.
• Er erhält einen Jahresendbonus in Höhe eines Monatsgehalts im Wert von 4.167 RM.
• Er erhält jährliche Dividendenausschüttungen von 5 RM pro Aktie auf seine 30 Apple-Aktien. Er besaß die Aktien das ganze Jahr über und realisierte daher keine Kapitalgewinne.
• Er vermietet keine Immobilien.

In der Gewinn- und Verlustrechnung muss eine pauschale Einnahmequelle oder ein pauschaler Aufwand auf die Monate verteilt werden, die zu ihr beigetragen haben. Zum Beispiel muss ein Jahresendbonus, für den Aiman das ganze Jahr über gearbeitet hat, auf alle 12 Monate verteilt werden, weil er tatsächlich in allen 12 Monaten für diesen Bonus gearbeitet hat. Ebenso muss die Zahlung einer Privathaftpflichtversicherung, die ihn für sechs Monate absichert, auf dieselben Monate verteilt werden, weil er vielleicht nur einmal zahlt, aber für alle sechs Monate abgesichert ist.

Mit diesen Informationen kann er den ersten Teil der Gewinn- und Verlustrechnung, den Einkommensteil, konstruieren.

Aimans monatliches Gesamteinkommen von RM5,002 bedeutet nicht, dass sich Aimans Bankkonto im Januar um diesen Betrag erhöht. Der Zweck einer Gewinn- und Verlustrechnung ist es, festzustellen, ob Sie eine Kombination von Einnahmen und Ausgaben haben, die profitabel ist. Sie ist nicht dazu gedacht, Ihnen einen Einblick in Ihren Kassenbestand zu geben. Wenn Sie zum Beispiel wissen wollen, ob Sie im nächsten Monat genug Geld für eine große Anschaffung haben, die Sie normalerweise nicht tätigen, sind Sie besser dran, wenn Sie eine persönliche Kapitalflussrechnung erstellen, die wir im dritten Teil dieser Serie erläutern werden.

Ausgaben

Nachdem Aiman alle seine Einnahmequellen aufgelistet hat, muss er eine Liste aller Ausgaben des Monats erstellen. Er muss seine Debit- und Kreditkartenhistorie für den Monat durchgehen und jede Abhebung oder Belastung mit der entsprechenden Ausgabe in Verbindung bringen. Er muss nur die Ausgaben auflisten, bei denen die Ware oder Dienstleistung im Januar verbraucht oder in Anspruch genommen wurde, andernfalls würde sich die Ausgabe auf einen anderen Monat beziehen. Zum Beispiel sollte eine Rechnung, die er im Januar für die Stromrechnung des Dezembers bezahlt hat, nicht auf der Gewinn- und Verlustrechnung des Januars aufgeführt werden, sondern auf der des Dezembers.

Aiman kommt auf folgende Liste:

• Seine Gesamtausgaben für Lebensmittel und Lebensmittel für den Monat betrugen 1.300 RM.
• Im Dezember zahlte er 1.500 RM Miete für den Monat Januar.
• Im November bezahlte er eine Haftpflichtversicherung für die nächsten 6 Monate im Wert von RM300.
• Im Oktober bezahlte er eine 12-monatige Mitgliedschaft im Fitnessstudio, die ihn RM1.440 kostete.
• Im Januar benutzte er 20 Mal ein Taxi, was ihm Kreditkartenkosten im Wert von RM600 bescherte.
• Seine Freundin benutzte seine Kreditkarte 12 Mal zum Einkaufen, was ihm zusammengenommen Kreditkartengebühren in Höhe von ca. RM1.400 bescherte.
• Er zahlte im Januar für sein Netflix-Abonnement, das RM50 kostete.
• Er bekam RM85 gutgeschrieben, um seinen Postpaid-Mobilfunkplan für den Monat Januar zu bezahlen.
• Er leistete eine monatliche Zahlung zur Abzahlung seines Studentendarlehens im Wert von RM250.
• Er hatte Nebenkosten im Wert von RM500.

Mit diesen Informationen ist Aiman in der Lage, den zweiten Teil der Gewinn- und Verlustrechnung, den Aufwandsabschnitt, zu erstellen. Wie bereits erwähnt, müssen pauschale Zahlungen, die eine Kombination aus monatlichen Zahlungen sind, aufgeteilt und dem Monat zugeordnet werden, in dem Sie die Ware oder Dienstleistung konsumiert haben. Zum Beispiel wurde die Versicherungszahlung im November oder die Zahlung für die Mitgliedschaft im Fitnessstudio im Oktober in anderen Monaten bezahlt, aber sie gewähren Ihnen im Januar Zugang zu einem Gut oder einer Dienstleistung. Die Kosten, die mit diesem Zugang verbunden sind, sollten daher dem Januar zugewiesen werden.

• Versicherung: RM300 / 6 Monate = RM50
• Fitnessstudio-Mitgliedschaft: RM1,440 / 12 Monate = RM120

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Die Gewinn- und Verlustrechnung

Also, jetzt kommen wir endlich weiter! Nachdem sowohl der Einnahmen- als auch der Ausgabenteil fertig sind, kann Aiman damit beginnen, die komplette Gewinn- und Verlustrechnung zusammenzustellen, indem er die beiden Teile kombiniert und sein Nettoergebnis für den Monat Januar berechnet, indem er seine gesamten monatlichen Ausgaben von seinen gesamten monatlichen Einnahmen abzieht.

Die Gewinn- und Verlustrechnung gibt Ihnen einen einfachen Überblick über die monatlichen, vierteljährlichen oder jährlichen Einnahmen und Ausgaben. Wenn Sie eine Gewinn- und Verlustrechnung verwenden wollen, machen Sie das am besten monatlich und fassen am Ende des Jahres alle monatlichen Aufstellungen zusammen, um Ihre Jahresgewinn- und Verlustrechnung zu erstellen.

Wenn Sie alle drei Teile der Gewinn- und Verlustrechnung zusammengestellt haben, denken Sie nicht, dass Sie fertig sind! Um wirklich einen Einblick in Ihre Ausgabentrends zu bekommen, können Sie jede Ausgabe als Prozentsatz Ihres Gesamteinkommens berechnen.

Indem Sie Ihre Ausgaben als Prozentsatz Ihres Einkommens betrachten, haben Sie eine praktische Zahl, die Sie über Monate hinweg vergleichen können, und Sie können sehen, wie sich Ihre Ausgaben im Verhältnis zu Ihrem Einkommen verhalten. Dies ist besonders nützlich, wenn Ihr monatliches Einkommen von Monat zu Monat schwankt. Sie können diesen Prozentsatz auch verwenden, um die Ausgaben in zukünftigen Monaten vorherzusagen. Damit dies funktioniert, müssen die Ausgaben eine starke Korrelation mit Ihren Einnahmen haben.

Dies ist eine professionelle Methode, um Ihre Ausgaben zu betrachten und wird allgemein als „Prozent des Umsatzes Methode“ bezeichnet. Da Sie aber nichts verkaufen, können Sie einfach ‚Prozent der Einnahmen‘ in Ihre Tabelle schreiben.

Von hier aus kann Aiman einige gut gestützte Schlussfolgerungen ziehen.

• Aimans Nettoergebnis für den Monat ist negativ, was bedeutet, dass Aiman im Januar über seine Verhältnisse gelebt hat. Für jeden RM1 an Einkommen gibt er RM1,21 aus. Wenn Aiman dieses Ausgabemuster beibehalten würde, wären seine Ersparnisse schnell aufgebraucht oder er müsste sich verschulden.
• 32% seines Einkommens gingen für Einkaufsausgaben drauf, was unverhältnismäßig hoch ist. Er sollte ein ernsthaftes Gespräch mit seiner Freundin über ihre Kreditkartennutzung führen!

Mit einem negativen Nettoergebnis zu leben ist wahrscheinlich häufiger, als Sie denken, Sie merken es vielleicht nicht einmal, bis Sie Ihre eigene persönliche Einkommensrechnung erstellen. Es gibt verschiedene Finanzprodukte und -dienstleistungen, die es Ihnen ermöglichen könnten, ein negatives Nettoergebnis für längere Zeit aufrechtzuerhalten (Privatkredite, Kreditkarten usw.), aber das ist im Allgemeinen keine gute Idee. Wenn Sie ein negatives Nettoergebnis haben, sollte Ihre erste Wahl immer sein, Ihre Ausgaben zu reduzieren.

Wir hoffen, dass dieser Leitfaden Ihnen einen Einblick gegeben hat, wie Sie persönlich eine Gewinn- und Verlustrechnung nutzen können, um Ihre Finanzen besser in den Griff zu bekommen. Im nächsten Teil dieser Serie werden wir einen Blick auf Ihre Aktiva und Passiva werfen, indem wir Ihnen einen detaillierten Leitfaden für Ihre persönliche Bilanz geben.

Laden Sie die Vorlage für die persönliche Einkommenserklärung herunter

Um Ihnen den Einstieg zu erleichtern, verwenden Sie unsere herunterladbare Vorlage für die persönliche Einkommenserklärung und geben Sie Ihre Einnahmen und Ausgaben ein! Das Blatt berechnet automatisch Ihr Nettoeinkommen und hilft Ihnen, Ihre Finanzen zu planen. Hier herunterladen.

Infografik: Leben Sie über Ihre Verhältnisse?

Über den Autor

Jesse ist Gastautorin bei CompareHero.my. Als Wirtschaftsstudent mit einer Leidenschaft für Finanzen und Fußball interessiert er sich für neue Kulturen und dafür, aus seiner Komfortzone herauszutreten.

CompareHero.my hat es sich zum Ziel gesetzt, Malaysier mit finanziellen Kenntnissen und den Werkzeugen auszustatten, um bessere finanzielle Entscheidungen im Leben zu treffen. Finden und vergleichen Sie noch heute die besten Kreditkarten und Privatkredite auf CompareHero.my.

Tags: Haushaltstipps, Lifestyle