Der politische Kampf um die Zukunft von Medicare sollte jeden Finanzberater beunruhigen, der seinen Kunden bei der Planung der Kosten für die Gesundheitsversorgung im Ruhestand hilft. Aber egal, wie der Kampf ausgeht, die steigenden Gesundheitskosten stellen eine Bedrohung für die Altersvorsorge Ihrer Kunden dar. Und das neue Gesundheitsreformgesetz verändert den Krankenversicherungsmarkt schon jetzt in einer Weise, die sich auf die Auswahl und die Ausgaben Ihrer Kunden auswirken wird.
Die aus eigener Tasche zu zahlenden medizinischen Kosten sind eine der größten Ausgaben, die Rentner zu tragen haben. Ein 65-jähriges Paar, das in diesem Jahr in den Ruhestand geht, kann damit rechnen, für den Rest seines Lebens 230.000 Dollar auszugeben, so Fidelity Investments, das jährlich die Gesundheitskosten von Rentnern untersucht. Und diese Zahl beinhaltet nicht die Langzeitpflege, die ein Loch in jeden Pensionsplan reißen kann.
Medicare bietet einen starken finanziellen Schutz für grundlegende Gesundheitsleistungen, aber Deckungslücken zwingen die Begünstigten, relativ hohe Kosten aus eigener Tasche zu zahlen. Die Kaiser Family Foundation schätzt, dass Medicare nur 48 Prozent der gesamten Pro-Kopf-Ausgaben für medizinische Versorgung und Langzeitpflege abdeckt. Die Hauptkategorien der Out-of-Pocket-Ausgaben sind laut Kaiser Versicherungsprämien (39 Prozent), Langzeitpflege (19 Prozent), medizinische Dienstleister (15 Prozent) und verschreibungspflichtige Medikamente (14 Prozent).
Gesundheitskosten sind sogar noch entmutigender für Rentner, die jünger als 65 Jahre sind und sich noch nicht für Medicare qualifizieren. „Wenn ich vor dem 65. Lebensjahr in den Ruhestand gehen möchte und irgendeine Art von Gesundheitszustand habe, kann ich mir nicht nur keine individuelle Police leisten – ich bekomme überhaupt keinen Versicherungsschutz“, sagt Jane Jensen, eine leitende Beraterin für das Gesundheitswesen bei Towers Watson, dem großen Beratungsunternehmen für betriebliche Altersversorgung.
Die Gesundheitsreform wird eine gemischte Tüte mit guten und schlechten Nachrichten mit sich bringen – viele der Änderungen betreffen Leistungen, die von früheren Arbeitgebern für Rentner bereitgestellt werden. Hier ein Blick auf die wichtigsten Trends, die sich auf die Ausgaben für die Gesundheitsversorgung von Rentnern auswirken werden.
Gute Nachrichten: Verbesserter Medicare Prescription Drug Benefit
Der Affordable Care Act (ACA) steigert den Wert des Medicare D prescription drug plan, indem er das berüchtigte „Doughnut Hole“ schließt. Dabei handelt es sich um die Deckungslücke, die entsteht, wenn die jährlichen Arzneimittelausgaben eines Versicherten 2.830 US-Dollar erreichen, und die bei der katastrophalen Höhe (4.550 US-Dollar) wieder aufhört. Fidelity schätzt, dass etwa 30 Prozent der Senioren in jedem Jahr in die Versorgungslücke fallen.
In diesem Jahr gewähren Pharmafirmen den Versicherten mit niedrigem und mittlerem Einkommen, die sich in der Lücke befinden, einen Rabatt von 50 Prozent auf Markenmedikamente. Dann wird das Doughnut-Loch selbst jedes Jahr ein wenig schrumpfen, um schließlich 2020 ganz zu verschwinden. Die Reformen des Doughnut Hole zeigen bereits Wirkung – die diesjährige Studie von Fidelity berichtet von einem achtprozentigen Rückgang der gesamten Gesundheitsausgaben im Vergleich zum letzten Jahr, als die lebenslangen Gesundheitsausgaben für ein 65-jähriges Paar auf 250.000 Dollar geschätzt wurden.
Viele Rentner erhalten ihren Versicherungsschutz für verschreibungspflichtige Medikamente von ihren früheren Arbeitgebern. Aber die verbesserten Leistungen des ACA motivieren die Arbeitgeber, den Wechsel der Rentner in den Part D zu erwägen, sagt Jensen. Ein weiterer Schlüsselfaktor ist, dass das ACA die staatliche Subventionierung von Arbeitgeberplänen, die eine direkte Abdeckung boten, auslaufen lässt.
„Der Arbeitgeber wird wahrscheinlich immer noch eine Leistung anbieten, aber vielleicht keinen Gruppenplan“, sagt sie. „Sie könnten einfach einen Zuschuss gewähren, um die Kosten für einen Teil-D-Plan auszugleichen.“ Jensen erwartet, dass sich der Gesamtwert der Leistungen für Senioren verbessern wird, auch ohne direkte Unterstützung durch den Arbeitgeber.
Gute Nachrichten: Pre-65 Insurance Options Multiply
Arbeitnehmer, die vor dem 65. Lebensjahr – manchmal unfreiwillig – in den Ruhestand gehen, stehen vor einigen schwierigen Herausforderungen, um die Gruppenkrankenversicherung zu ersetzen, die sie am Arbeitsplatz genossen haben.
Der ACA schafft neue öffentliche Krankenversicherungsbörsen, die 2014 ihre Arbeit aufnehmen werden. Ihr Ziel ist es, wettbewerbsfähige Marktplätze zu schaffen, die Einzelpersonen eine qualitativ hochwertige und erschwingliche Absicherung bieten. Gleichzeitig ist es den Versicherern untersagt, Bewerber aufgrund von Krankheiten abzulehnen oder ihnen höhere Tarife zu berechnen – obwohl sie bis zum Dreifachen der Differenz zwischen dem ältesten und dem jüngsten Versicherten im Plan verlangen können. Schließlich bietet der ACA eine Kombination aus Gutschriften und Subventionen, die darauf abzielen, dass Policen, die an der Börse gekauft werden, erschwinglich bleiben.
Die jüngste jährliche Umfrage von Towers Watson und der National Business Group on Health unter den Sponsoren von Gesundheitsplänen für Arbeitgeber ergab, dass 48 Prozent der Arbeitgeber derzeit einen Versicherungsschutz für Rentner, die jünger als 65 Jahre sind, anbieten und einen Teil davon bezahlen. Jensen prognostiziert jedoch, dass sie diese Mitarbeiter ab 2014 an die neuen Börsen schicken werden – mit einem Zuschuss des Arbeitgebers in der Hand -, um eine Versicherung zu kaufen.
Ein Grund dafür ist, dass an den Börsen viel bessere Angebote verfügbar sein werden. „Wenn ich ein Arbeitgeber bin, sehe ich, dass meinen Rentnern in der öffentlichen Börse Finanzierungsquellen zur Verfügung stehen, auf die ich keinen Zugriff habe.“ Der ACA sieht auch vor, dass Bundeszuschüsse und Steuervergünstigungen für Arbeitgeber für die Krankenversicherung von Rentnern auslaufen, was ihnen einen weiteren Anreiz gibt, Rentner an die Börsen zu schicken.
Towers Watson geht davon aus, dass die jährlichen Gesamtkosten für die Krankenversicherung von Rentnern unter 65 Jahren an den Börsen drastisch sinken werden (siehe Grafik).
Mixed news: Health Savings Accounts Proliferate
Health Savings Accounts (HSAs) können Arbeitnehmern helfen, Geld zu sparen, um Gesundheitsausgaben im Ruhestand auszugleichen. HSAs wurden in den Bush-Jahren eingeführt und haben sehr attraktive Steuereigenschaften: Beiträge und Kontowachstum sind steuerfrei – ebenso wie Abhebungen, solange die Gelder für die Gesundheitsversorgung verwendet werden.
Ungenutzte Gelder können von Jahr zu Jahr übertragen werden, und die Konten bieten eine IRA-ähnliche Portabilität. HSAs erlauben Gesamtbeiträge bis zu 3.050 $ (Einzelperson) oder 6.150 $ (Familie); die Zahlen sind 1.000 $ höher für Teilnehmer über 55 Jahre. Und einige Arbeitgeber leisten direkte oder ergänzende Beiträge zu den Mitarbeiterkonten.
HSAs sind bei den Sponsoren von betrieblichen Altersvorsorgeplänen auf dem Vormarsch, vor allem weil sie mit Versicherungsplänen mit hoher Selbstbeteiligung verbunden sind, die die Prämienkosten um bis zu 30 Prozent reduzieren. Laut der Towers Watson/National Business Group on Health-Umfrage bieten etwa 27 Prozent der Sponsoren von Pensionsplänen eine HSA-Option an. Aber 25 Prozent der Unternehmen planen, ihren derzeitigen Zuschuss zur Krankenversicherung für Rentner im kommenden Jahr umzuwandeln.
Allerdings sind HSAs als Instrument zur Altersvorsorge noch nicht ausgereift. Die meisten Teilnehmer nutzen die Konten, um Ausgaben für das laufende Jahr zu finanzieren, da die mit HSAs verknüpften jährlichen Selbstbeteiligungen bei Einzelpersonen mindestens 1.200 Dollar und bei Familien 2.400 Dollar betragen müssen. Und die Selbstbehalte können noch viel höher sein. Als Ergebnis sagt Fidelity, dass nur 24 Prozent der HSA-Konten bei den von ihr verwalteten Plänen für langfristiges Sparen genutzt werden.
Und da HSAs erst seit ein paar Jahren auf dem Markt sind, sind die durchschnittlichen Kontostände ziemlich klein, im Durchschnitt 1.355 Dollar im Jahr 2010, laut dem Employee Benefit Research Institute.
Schlechte Nachrichten: Wohlhabende Rentner sehen sich einer steilen Erhöhung der Medicare-Prämien gegenüber
Der ACA erhebt steile Medicare-Prämienerhöhungen von den wohlhabendsten Senioren, um die Gesamtkosten der Reform zu finanzieren. In diesem Jahr betreffen die Zuschläge Einzelpersonen mit einem Jahreseinkommen von 85.000 Dollar oder mehr und Zusammenveranlagte mit einem Einkommen von mehr als 170.000 Dollar.
Einkommensabhängige Medicare-Prämien gab es schon vor der Gesundheitsreform – die wohlhabendsten Senioren zahlen seit 2007 höhere Einkommensgrenzen für Medicare Teil B (Arztbesuche und ambulante Leistungen). Bis jetzt wurde die Einkommensgrenze jedoch jährlich an die Inflation angepasst, um den Prozentsatz der Begünstigten, die den Aufschlag zahlen müssen, gleich zu halten. Der ACA friert die Einkommensgrenze bis 2019 auf dem Niveau von 2010 ein, beginnend in diesem Jahr.
Die Änderungen werden in diesem Jahr nur fünf Prozent der Medicare-Versicherten betreffen, obwohl diese Zahl bis 2019 auf 14 Prozent ansteigen wird, da mehr Senioren die eingefrorenen Einkommensgrenzen überschreiten, so die Kaiser Family Foundation, eine gemeinnützige Organisation für Gesundheitspolitik und Forschung.
Senioren mit hohem Einkommen, die sowohl Teil B- als auch Teil D-Prämien zahlen, könnten bis zum Ende des Jahrzehnts einen Anstieg ihrer kombinierten Prämien von 300 bis 700 Dollar pro Monat erleben, so Juliette Cubanski, stellvertretende Direktorin des Medicare Policy Project von Kaiser. „Das ist eine beträchtliche Summe, wenn man bedenkt, dass die Basisprämie für Teil B für die meisten Menschen in diesem Jahr 96,40 Dollar beträgt“, sagt sie.
Die neuen Einkommensgrenzen betreffen auch Menschen, die sich für einen Medicare Advantage Plan (Teil C) entscheiden. Dabei handelt es sich um privatisierte Managed-Care-Pläne, die die traditionelle Medicare-Versorgung ersetzen und in der Regel auch verschreibungspflichtige Medikamente einschließen. Advantage-Versicherte zahlen in der Regel die monatliche Prämie für Teil B plus eine Zusatzprämie für den Medicare Advantage-Plan; jetzt werden diese Prämien angepasst, um die höheren Einkommensbeträge für Teil B und Teil D zu berücksichtigen, sofern zutreffend.
Es kann möglich sein, die Zuschläge in einigen Jahren durch sorgfältige Steuerplanung zu vermeiden. Eine mögliche Strategie ist es, Portfolio-Entnahmen aus einer Roth IRA zu machen, die bei der Definition des steuerpflichtigen Einkommens nicht mitgezählt werden. Oder alternativ Entnahmen aus steuerpflichtigen Konten, so dass die Kunden nicht jedes Jahr den Zuschlag zahlen müssen.
Mark Miller ist Journalist und Autor, der über Trends im Ruhestand und das Altern schreibt. Sein besonderer Fokus liegt darauf, wie die Babyboomer-Generation ihre Einstellung zu Geld, Karriere und Lebensstil nach dem 50. Lebensjahr überarbeitet.
Mark ist Herausgeber und Verleger von RetirementRevised.com, das in der Mai-Ausgabe 2010 des Money Magazine als eine der besten Ruhestandsplanungsseiten im Internet vorgestellt wurde. Er schreibt Retire Smart, eine syndizierte wöchentliche Zeitungskolumne und trägt auch wöchentlich zu Reuters.com bei. Er ist der Autor von The Hard Times Guide to Retirement Security: Practical Strategies for Money, Work and Living (John Wiley & Sons, 2010).
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