Impôts des freelances 101

Etre un freelance signifie être votre propre patron, et cela peut être génial. Vous sortez, vous tuez quelque chose, et vous le traînez à la maison tous les jours. C’est comme ça que ça se passe, bébé ! Et vous n’êtes pas seul. En fait, les freelances devraient constituer la majorité de la main-d’œuvre américaine au cours de la prochaine décennie.1

Et pourquoi pas ? En tant que freelance, vous choisissez vos horaires, les projets que vous acceptez et votre lieu de travail. C’est vous qui décidez !

Mais même si vous avez déjà un emploi à temps plein, le freelancing est un excellent moyen de gagner un peu d’argent supplémentaire. Et soyons honnêtes, qui ne veut pas avoir plus d’argent dans ses poches ?

Mais voici quelques paroles vraies : Que vous soyez un freelance à temps plein ou que vous vous lanciez dans votre activité secondaire, cela aura un impact sur la façon dont vous déposez vos impôts. Et si vous ne faites pas attention, vous pourriez perdre une grande partie de vos revenus de freelance à cause d’une énorme facture d’impôt.

Les bases de l’impôt pour les freelances

Quelles sont les bases ? Il y a trois choses principales que vous devez savoir :

Quel est le minimum que je dois gagner pour payer les impôts des freelances ?

Si vous gagnez 400 $ ou plus en travaillant en freelance au cours d’une année donnée, vous êtes responsable du paiement des impôts sur ces revenus. Dave vous recommande d’économiser au fur et à mesure en mettant de côté environ 25 à 30 % de chaque chèque de freelance que vous recevez sur un compte d’épargne séparé pour couvrir les impôts.

Pourquoi autant ? Parce que vous devez payer à la fois l’impôt sur le revenu et l’impôt sur le travail indépendant.

Qu’est-ce que l’impôt sur le travail indépendant ?

L’impôt sur le travail indépendant est de 15,3 % et existe uniquement pour couvrir vos taxes de sécurité sociale et de Medicare.2

Dans un emploi normal à temps plein, vos taxes de sécurité sociale et de Medicare sont prélevées automatiquement sur vos chèques de paie – et votre employeur couvre la moitié de ces taxes. Mais en tant que freelance, vous êtes considéré à la fois comme un employé et un employeur. C’est pourquoi l’IRS veut que vous couvriez la totalité des 15,3 %.

Le formulaire d’imposition Schedule SE vous aide à calculer votre impôt sur le travail indépendant, que vous reporterez ensuite sur votre formulaire standard 1040. Vous pourriez également être en mesure de déduire la partie équivalente à l’employeur (50 %) de votre impôt sur le travail indépendant sur votre 1040.

N’oubliez pas que l’impôt sur le travail indépendant s’ajoute à votre taux d’imposition ordinaire sur le revenu. C’est pourquoi Dave recommande de mettre de côté 25 à 30 % de vos chèques de freelance sur un compte d’épargne séparé : car cela couvrira à la fois votre impôt sur le revenu et votre impôt sur le travail indépendant. Cela vous évitera d’être frappé d’une énorme facture au moment des impôts.

Quand dois-je payer les impôts des freelances ?

Selon l’IRS, vous devez payer des impôts trimestriellement si vous pensez devoir au moins 1 000 $ d’impôts cette année.3 Comme les impôts de vos revenus de freelance ne sont pas retenus tout au long de l’année, il y a de fortes chances que vous deviez estimer vos impôts pour l’année à venir et payer l’IRS sur une base trimestrielle.

Alors, comment savoir si vous devez faire cela ou non ?

C’est une excellente question. Si vous ne gagnez que quelques milliers de dollars ou moins en tant que freelance chaque année, vous pouvez probablement sauter les paiements d’impôts estimés et simplement déclarer vos revenus de freelance lorsque vous remplissez votre déclaration de revenus.

Mais s’il semble que vous devrez 1 000 dollars ou plus d’impôts, le formulaire 1040-ES peut vous aider à évaluer approximativement combien vous gagnerez au cours de l’année, puis à déterminer vos impôts estimés en fonction de vos projections.

Si vous ne payez pas assez d’impôts estimés – il s’agit d’estimations, après tout – vous devrez payer les impôts restants lorsque vous déposerez votre déclaration de revenus annuelle. (Et oui, les freelances doivent remplir une déclaration de revenus annuelle avant le 15 avril – comme tout le monde). En revanche, si vous payez trop d’impôts estimés, vous recevrez le montant excédentaire sous la forme d’un remboursement d’impôts.

Suivre vos revenus de freelance

En tant que freelance, vous devriez recevoir un formulaire 1099-MISC de chaque client commercial qui vous a payé 600 $ ou plus.4 Par exemple, si vous êtes un photographe d’événements qui a travaillé sur plusieurs événements d’entreprise pour une société spécifique dans votre ville, vous pouvez probablement vous attendre à ce qu’elle vous envoie un formulaire 1099-MISC.

Et si vos clients utilisent PayPal ou d’autres systèmes de paiement en ligne pour payer le produit ou le service que vous proposez ? Si c’est le cas, vous pourriez plutôt recevoir des formulaires 1099-K de ces systèmes de paiement en ligne.5

Mais ce n’est pas parce que vous n’avez pas reçu de 1099-MISC ou de 1099-K d’un client que vous êtes tiré d’affaire. Vous devez toujours déclarer tous vos revenus de travail indépendant à l’IRS sur un formulaire de l’annexe C.

Un formulaire fiscal de l’annexe C sert de plaque tournante pour tous vos revenus et dépenses de freelance. Tout d’abord, vous déclarerez tous les revenus de freelance que vous avez gagnés au cours de l’année fiscale dans la partie I. Cela comprend les montants déjà déclarés sur les formulaires 1099 que vous avez reçus des clients et les montants non encore déclarés des clients qui n’ont pas envoyé de 1099. Ensuite, vous énumérerez vos dépenses dans les parties II à V pour voir si vous pouvez réclamer des déductions.

Déductions fiscales pour le travail indépendant

Les déductions fiscales réduisent votre revenu imposable, ce qui peut potentiellement réduire votre facture fiscale et vous faire économiser des centaines de dollars dans le processus. Et en tant que freelance, vous pouvez en réclamer un tas !

Mais de nombreux professionnels indépendants ne profitent pas des déductions fiscales. Cela signifie que certains freelances paient plus d’impôts qu’ils ne le doivent !

En tant que freelance, vous pouvez demander des déductions sur les dépenses qui, selon l’IRS, sont « ordinaires et nécessaires » pour l’exploitation de votre entreprise.

Certaines des déductions les plus courantes pour les freelances comprennent :

• Publicité et marketing

• Fournitures de bureau

Équipement informatique et logiciels

• Déplacements et repas d’affaires
• Maison du bureau

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• Les services publics

Une documentation soignée et une tenue de livre détaillée – comme conserver tous vos reçus et factures originaux – peuvent vous aider à prouver que ces dépenses étaient vitales pour votre entreprise, ce qui vous fera économiser de l’argent à la saison des impôts.

Une façon de rendre le processus de suivi de vos dépenses plus simple est d’ouvrir un compte chèque séparé spécifiquement pour le travail en freelance. C’est un excellent moyen de garder vos finances personnelles et professionnelles séparées – et de suivre vos dépenses afin que vous puissiez les réclamer sur vos impôts sur le revenu.

Trouver un fiscaliste de qualité

Les impôts sont déjà assez compliqués comme ça – et ils ne deviennent que plus complexes lorsque vous jetez plusieurs flux de revenus dans le mélange. L’une des plus grandes erreurs que vous pourriez faire en tant que freelance est d’essayer de vous débrouiller seul lorsque la saison des impôts arrive.

Le réseau national de prestataires locaux agréés (PLA) de Dave peut vous aider. Travaillez avec un conseiller fiscal de premier ordre qui prendra le temps de vous aider à comprendre votre situation fiscale et de s’assurer que vous obtenez toutes les déductions auxquelles vous avez droit.

Trouvez dès aujourd’hui un professionnel de l’impôt dans votre région !

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