Impostos por conta própria 101

Ser um freelancer significa ser o seu próprio patrão, e isso pode ser espantoso. Sais, matas algo, e arrasta-lo para casa todos os dias. É assim que se faz, querida! E não estás sozinho. Na verdade, espera-se que os freelancers constituam a maioria da força de trabalho dos EUA na próxima década.1

E porque não? Como freelancer, escolhe o seu horário, quais os projectos a assumir e onde trabalha. É você que manda!

Mas mesmo que já tenha um emprego a tempo inteiro, o freelancer é uma óptima forma de ganhar algum dinheiro extra. E sejamos honestos, quem não quer mais dinheiro nos seus bolsos?

Mas aqui vai uma conversa a sério: Quer seja um freelancer a tempo inteiro ou apenas a fazer o seu trabalho a tempo inteiro, isso terá impacto na forma como arquiva os seus impostos. E se não tiver cuidado, poderá perder uma grande parte dos seus rendimentos de freelancer para uma enorme factura fiscal.

Bases Fiscais para Freelancers

Quais são as bases? Há três coisas principais que precisa de saber:

Qual é o mínimo que tenho de ganhar para pagar impostos freelance?

Se ganhar $400 ou mais com o trabalho freelance num determinado ano, é responsável pelo pagamento de impostos sobre esses rendimentos. Dave recomenda que poupe à medida que avança, reservando cerca de 25-30% de cada cheque freelance que recebe numa conta poupança separada para cobrir os impostos.

Porquê tanto? Porque tem de pagar tanto o imposto sobre o rendimento como o imposto sobre o trabalho independente.

Qual é o imposto sobre o trabalho independente?

O imposto sobre o trabalho independente é de 15,3% e existe apenas para cobrir os seus impostos de Segurança Social e Medicare.2

Num emprego normal a tempo inteiro, os seus impostos de Segurança Social e Medicare são retirados automaticamente dos seus cheques de pagamento – e o seu empregador cobre metade desses impostos. Mas como freelancer, é considerado tanto um empregado como um empregador. É por isso que o IRS quer que cubra todos os 15,3%.

O formulário de imposto Schedule SE ajuda-o a calcular o seu imposto de auto-emprego, o qual irá então reportar no seu formulário padrão 1040. Poderá também deduzir a parte equivalente ao empregador (50%) do seu imposto sobre o trabalho independente no seu 1040.

Remember, o imposto sobre o trabalho independente acresce à sua taxa normal de imposto sobre o rendimento. É por isso que Dave recomenda que reserve 25-30% dos seus cheques freelance numa conta poupança separada: porque isso cobrirá tanto o seu imposto sobre o rendimento como o imposto sobre o auto-emprego. Isto impedi-lo-á de ser atingido com uma conta enorme no momento do imposto.

Quando tenho de pagar impostos freelance?

De acordo com o IRS, deve pagar impostos trimestralmente se espera dever pelo menos $1.000 em impostos este ano.3 Uma vez que os impostos dos seus rendimentos freelance não são retidos ao longo do ano, há uma boa hipótese de ter de estimar os seus impostos para o ano seguinte e pagar o IRS numa base trimestral.

Como sabe se precisa ou não de fazer isto?

É uma grande questão. Se estiver a ganhar apenas alguns milhares de dólares ou menos de freelance todos os anos, pode provavelmente saltar os pagamentos de impostos estimados e apenas declarar os seus rendimentos de freelance quando apresentar a sua declaração de impostos.

Mas se parecer que deve $1.000 ou mais em impostos, o formulário 1040-ES pode ajudá-lo a determinar quanto irá ganhar durante o ano e depois determinar os seus impostos estimados com base nas suas projecções.

Se pagar menos do que o seu imposto estimado – isto são estimativas, afinal – terá de pagar os restantes impostos quando apresentar a sua declaração anual de impostos. (E sim, os freelancers devem apresentar uma declaração de impostos anual até 15 de Abril – tal como todas as outras pessoas). Por outro lado, se pagar o imposto estimado em excesso, receberá de volta o montante em excesso sob a forma de uma restituição de impostos.

P>Precisos de manutenção dos seus rendimentos de freelance

Como freelancer, deverá receber um 1099-MISC de cada cliente empresarial que lhe pagou $600 ou mais.4 Por exemplo, se for um fotógrafo de eventos que trabalhou vários eventos empresariais para uma empresa específica na sua cidade, pode provavelmente esperar que lhe enviem um formulário 1099-MISC.

E se os seus clientes ou clientes utilizarem o PayPal ou outros sistemas de pagamento on-line para pagar qualquer produto ou serviço que ofereça? Se for esse o caso, poderá receber formulários 1099-K desses sistemas de pagamento online.5

Mas só porque não recebeu um 1099-MISC ou 1099-K de um cliente, não significa que esteja safo. Ainda precisa de comunicar todos os seus rendimentos de trabalho independente ao IRS num formulário Schedule C.

A Schedule C tax form serve de centro para todos os seus rendimentos e despesas de freelance. Em primeiro lugar, irá reportar todos os rendimentos obtidos por freelance durante o ano fiscal na Parte I. Isto inclui montantes já reportados nos formulários 1099 que recebeu de clientes e montantes ainda não reportados de clientes que não enviaram um 1099. Depois disso, listará as suas despesas na Parte II-V para ver se pode reclamar quaisquer deduções.

Deduções do Imposto sobre o Auto Emprego

Deduções de impostos reduzem os seus rendimentos tributáveis, reduzindo potencialmente a sua factura fiscal e poupando centenas de dólares no processo. E como freelancer, pode reclamar um monte deles!

Mas muitos profissionais independentes não estão a tirar partido das deduções fiscais. Isso significa que alguns freelancers estão a pagar mais impostos do que o necessário!

Como freelancer, pode reclamar deduções em despesas que, segundo o IRS, são “ordinárias e necessárias” para o funcionamento do seu negócio.

algumas das deduções mais comuns para os freelancers incluem:

• P>Publicidade e marketing

• Equipamento de escritório

• Equipamento e software de computador

• p>P>Feitos de viagem e de negócios
• p>Escritório em casa

• Utilidades

Documentação cuidadosa e contabilidade detalhada – como guardar todos os seus recibos e facturas originais – podem ajudá-lo a provar que essas despesas eram vitais para o seu negócio, o que lhe poupará dinheiro na época dos impostos.

Uma maneira de simplificar o processo de acompanhamento das suas despesas é abrir uma conta corrente separada especificamente para trabalho freelance. É uma óptima forma de manter as suas finanças pessoais e empresariais separadas – e rastrear as suas despesas para que possa reclamá-las nos seus impostos sobre o rendimento.

Encontrar um profissional de impostos de qualidade

Os impostos já são suficientemente complicados – e só se tornam mais complexos quando se atiram múltiplas fontes de rendimento para a mistura. Um dos maiores erros que pode cometer como freelancer é tentar fazê-lo sozinho quando chega a época fiscal.

A rede nacional de fornecedores locais endossados de impostos (ELPs) do Dave pode ajudar. Trabalhe com um consultor fiscal de topo que lhe dará o tempo necessário para o ajudar a compreender a sua situação fiscal e assegurar-se de que obtém todas as deduções a que tem direito.

Conheça um profissional de impostos na sua área hoje!