Cos’è l’esenzione di casa?
L’esenzione di proprietà è una disposizione legale che aiuta a proteggere una casa da alcuni creditori dopo la morte del coniuge di un proprietario di casa o la dichiarazione di fallimento. L’esenzione fiscale per la casa può anche fornire ai coniugi sopravvissuti uno sgravio fiscale in corso, che è fatto su una scala graduata in modo che le case con valori valutati più bassi beneficino di più.
L’esenzione per la casa è utile in quanto è progettato per fornire sia un rifugio fisico che una protezione finanziaria, che può bloccare la vendita forzata di una residenza primaria. Tuttavia, l’esenzione non impedisce o ferma un pignoramento bancario se il proprietario della casa è inadempiente sul suo mutuo. Il pignoramento avviene quando una banca prende possesso di una casa a causa del mancato pagamento puntuale del mutuo.
L’esenzione fiscale per la casa aiuta a proteggere una parte del valore di una casa dalle tasse di proprietà. I proprietari di casa potrebbero aver bisogno di richiedere il beneficio e dovrebbero verificare con il loro governo locale come farlo.
Come funziona l’esenzione Homestead
La disposizione di esenzione Homestead si trova in ogni stato o territorio con alcune eccezioni, come New Jersey e Pennsylvania. Tuttavia, come l’esenzione viene applicata, e quanta protezione offre contro i creditori, varia da stato a stato. L’esenzione per la casa è un beneficio automatico in alcuni stati mentre, in altri, i proprietari di casa devono presentare una richiesta allo stato per riceverla.
Siccome una proprietà della casa è considerata la residenza primaria di una persona, nessuna esenzione può essere richiesta su altre proprietà, anche residenziali. Inoltre, se un coniuge superstite sposta la sua residenza primaria, deve rifare la domanda per l’esenzione.
Punti chiave
- Un’esenzione per la casa può aiutare a proteggere una casa dai creditori nel caso in cui un coniuge muoia o un proprietario di casa dichiari bancarotta.
- La disposizione fornisce ai coniugi sopravvissuti un continuo sgravio fiscale sulla proprietà.
- Anche se la maggior parte degli stati hanno esenzioni homestead, le regole e i limiti di protezione variano.
Protezione dai creditori con l’esenzione Homestead
Le esenzioni per le proprietà homestead variano da stato a stato. Alcuni stati, tra cui la Florida e il Texas, offrono una protezione finanziaria illimitata contro i creditori non garantiti per la casa, anche se possono essere applicati limiti di superficie per la proprietà protetta. Più comune, tuttavia, è un limite per la protezione dai creditori che varia tra $5.000 e $500.000, a seconda dello stato, con molti stati tra $30.000 e $50.000.
Tuttavia, i limiti di protezione non sono per il valore della casa, ma per l’equità del proprietario di casa in essa – il valore della proprietà meno il saldo del mutuo e altri crediti finanziari su quella proprietà. Se l’equità detenuta è inferiore al limite, il proprietario di casa non può essere costretto a vendere la proprietà per beneficiare i creditori. Se il patrimonio netto di una casa supera i limiti, tuttavia, i creditori possono forzare la vendita, anche se il proprietario di casa può essere autorizzato a tenere una parte del ricavato.
Inoltre, la protezione per la proprietà della casa non si applica ai creditori garantiti, come la banca che detiene il mutuo sulla casa. Invece, il proprietario di casa è protetto solo dai creditori non garantiti che possono venire dopo il valore della casa per soddisfare le richieste contro i beni del proprietario di casa.
Protezione del fallimento
C’è una svolta quando si tratta di protezione del fallimento. Per i casi di bancarotta presentati dopo il 1° aprile 2019, la legge federale sul fallimento protegge una casa dalla vendita se l’equità del proprietario non supera i 25.150 dollari. Per i casi presentati prima di allora, l’esenzione è di 23.675 dollari. Nella maggior parte degli stati, i proprietari di casa sono costretti a usare i limiti statali, che spesso sono comunque più favorevoli. Tuttavia, circa uno stato su tre permette di usare sia il limite federale che quello statale applicabile.
Tra i vantaggi: Coloro che dichiarano bancarotta nel New Jersey o in Pennsylvania possono ottenere protezione usando i limiti federali nonostante l’assenza di un’esenzione statale per la casa in quegli stati. Si noti, tuttavia, che la protezione del fallimento analogamente protegge solo contro i creditori non garantiti; non impedirà a una banca che detiene un mutuo di pignorare la casa.
Dedurre l’esenzione Homestead
Una tassa Homestead o tassa di proprietà è tipicamente applicata alle case in base al valore stimato della proprietà dall’ufficio di valutazione fiscale del governo locale. L’imposta sulla casa può essere una percentuale del valore della proprietà o un importo fisso.
L’esenzione dall’imposta sulla casa può offrire riduzioni continue nelle tasse di proprietà a seconda delle leggi statali locali. Queste esenzioni possono aiutare i coniugi sopravvissuti a rimanere nella loro casa dopo che il loro reddito è stato ridotto dalla morte del loro partner.
Le esenzioni fiscali per la casa di solito offrono uno sconto fisso sulle tasse, come l’esenzione dei primi 50.000 dollari del valore stimato, con il resto tassato al tasso normale. Per esempio, usando un’esenzione di 50.000 dollari, una casa valutata 150.000 dollari verrebbe tassata solo su 100.000 dollari di valore stimato, e una casa valutata 75.000 dollari verrebbe tassata solo su 25.000 dollari.
Le esenzioni fiscali fisse per la casa trasformano essenzialmente una tassa di proprietà in una tassa progressiva che è più favorevole a quelli con case più modeste. In alcune aree, l’esenzione è pagata con un’imposta locale o statale (o unità equivalente) sulle vendite.
Per qualificarsi per l’esenzione homestead, i proprietari di casa devono occupare la proprietà come loro residenza permanente. L’esenzione per la casa non può essere richiesta per qualsiasi altra proprietà che può essere situata altrove.
Esempio di un’esenzione per la casa
Diciamo che il valore stimato della vostra casa è di $300.000 e la vostra aliquota fiscale è dell’1%. La vostra tassa di proprietà sarebbe pari a 3.000 dollari. Ma se si avesse diritto a un’esenzione fiscale per il podere di 50.000 dollari, il valore imponibile della vostra casa scenderebbe a 250.000 dollari, il che significa che la vostra fattura fiscale scenderebbe a 2.500 dollari.
Domande frequenti sull’esenzione del podere
Come faccio a richiedere un’esenzione per il podere?
Per i dettagli sulle esenzioni fiscali homestead, vai direttamente al sito web della tua contea o dell’ispettore fiscale locale. Alcuni stati richiedono di compilare una domanda. Assicuratevi di rispettare le scadenze di applicazione del vostro stato.
Inoltre, siate consapevoli che alcuni siti possono essere fraudolenti e possono richiedere un pagamento per compilare una domanda. La vostra contea o l’ispettore fiscale locale non vi chiederà di pagare una tassa per compilare una domanda di esenzione fiscale per la casa.
Chi ha diritto all’esenzione per la casa?
L’idoneità per l’esenzione per il podere varia a seconda dello stato. In genere, sarete idonei se il vostro reddito è basso, siete un anziano, avete una disabilità o siete un veterano. Le esenzioni possono essere combinate se si rientra in più di una categoria. Ci può anche essere un limite al valore di una casa che può qualificarsi per un’esenzione. Controllate con il vostro ispettore fiscale locale.
Quali Stati hanno esenzioni per la casa?
La maggior parte degli stati hanno esenzioni per la casa. Il New Jersey e la Pennsylvania non hanno esenzioni per la casa, mentre il Massachusetts e il Rhode Island hanno fissato il loro limite di esenzione a 500.000 dollari. Alcuni stati hanno invece delle leggi generali sull’homestead – per esempio, leggi che proteggono i coniugi superstiti dai creditori.
Come si fa a qualificarsi per un’esenzione Homestead in Florida?
Per qualificarsi per l’esenzione homestead in Florida, gli individui devono occupare la proprietà come loro residenza permanente prima del 1 gennaio dell’anno per il quale stanno facendo domanda. Un richiedente deve essere un cittadino degli Stati Uniti o un residente permanente degli Stati Uniti e un residente della Florida. I richiedenti non possono richiedere o ricevere alcun tipo di esenzione fiscale su qualsiasi altra proprietà negli Stati Uniti. Una domanda di esenzione deve essere completata e presentata al perito immobiliare della contea in cui si trova l’immobile entro il termine di legge del 1 marzo
Quanto costa un’esenzione Homestead in Florida?
L’esenzione homestead in Florida fornisce un’esenzione fiscale fino a 50.000 dollari. I primi 25.000 dollari si applicano a tutte le tasse di proprietà, comprese le tasse del distretto scolastico. Un’ulteriore esenzione fino a $25,000 si applica al valore valutato tra $50,000 e $75,000, ma solo alle tasse non scolastiche.
La linea di fondo
L’esenzione homestead fornisce un’esenzione dalle tasse di proprietà su una casa. L’esenzione protegge anche il valore delle case dei residenti dalle tasse di proprietà, dai creditori e dalle circostanze che derivano dalla morte del coniuge del proprietario della casa. L’esenzione per la casa assicura che il coniuge superstite abbia un riparo. L’esenzione si applica solo a una residenza primaria e non può essere richiesta per un’altra proprietà altrove. In alcuni stati, la protezione dell’homestead è automatica; tuttavia, in altri, i proprietari di casa devono presentare una richiesta di esenzione homestead allo stato.