Freelance Taxes 101

Bycie freelancerem oznacza bycie swoim własnym szefem, a to może być niesamowite. Wychodzisz z domu, zabijasz coś i ciągniesz to do domu każdego dnia. Tak to się robi, kochanie! I nie jesteś sam. W rzeczywistości, freelancerzy mają stanowić większość amerykańskiej siły roboczej w ciągu następnej dekady.1

I dlaczego nie? Jako freelancer, wybierasz godziny pracy, projekty, które chcesz podjąć i miejsce pracy. To Ty decydujesz o wszystkim!

Ale nawet jeśli masz już pracę na pełen etat, freelancing jest świetnym sposobem na zarobienie dodatkowych pieniędzy. I bądźmy szczerzy, kto nie chce więcej gotówki w kieszeni?

Ale tutaj jest trochę prawdziwej rozmowy: Niezależnie od tego, czy jesteś pełnoetatowym freelancerem, czy dopiero zaczynasz swoją przygodę na boku, będzie to miało wpływ na to, jak złożysz swoje podatki. I jeśli nie będziesz ostrożny, możesz stracić dużą część swojego dochodu z freelancingu na rzecz ogromnego rachunku podatkowego.

Podstawy podatkowe dla freelancerów

Co to są podstawy? Są trzy główne rzeczy, które musisz wiedzieć:

Jakie minimum muszę zarobić, aby płacić podatki za freelancera?

Jeśli zarobisz $400 lub więcej z pracy freelancera w danym roku, jesteś odpowiedzialny za płacenie podatków od tych zarobków. Dave zaleca abyś oszczędzał na bieżąco odkładając około 25-30% z każdego otrzymanego czeku na oddzielne konto oszczędnościowe na pokrycie podatków.

Dlaczego tak dużo? Ponieważ musisz płacić zarówno podatek dochodowy jak i podatek od samozatrudnienia.

Co to jest podatek od samozatrudnienia?

Podatek od samozatrudnienia wynosi 15.3% i istnieje tylko po to, aby pokryć twoje podatki Social Security i Medicare.2

Przy normalnej pracy na pełen etat, twoje podatki Social Security i Medicare są pobierane z twojej wypłaty automatycznie – twój pracodawca pokrywa połowę tych podatków. Ale jako freelancer, jesteś uważany zarówno za pracownika jak i pracodawcę. Dlatego IRS chce, abyś pokrył całe 15.3%.

Formularz podatkowy Schedule SE pomaga ci obliczyć podatek od samozatrudnienia, który następnie zgłosisz na standardowym formularzu 1040. Możesz również być w stanie odliczyć równowartość pracodawcy (50%) podatku od samozatrudnienia na formularzu 1040.

Pamiętaj, że podatek od samozatrudnienia jest dodatkiem do Twojego zwykłego podatku dochodowego. Dlatego Dave zaleca odkładanie 25-30% z Twoich czeków na osobnym koncie oszczędnościowym: ponieważ to pokryje zarówno Twój dochód jak i podatek od samozatrudnienia. To uchroni cię przed ogromnym rachunkiem w czasie podatków.

Kiedy muszę płacić podatki dla freelancerów?

Według IRS, powinieneś płacić podatki kwartalnie, jeśli spodziewasz się być winny co najmniej $1,000 w podatkach w tym roku.3 Ponieważ podatki od twojego dochodu freelancera nie są potrącane przez cały rok, jest duża szansa, że będziesz musiał oszacować swoje podatki na nadchodzący rok i płacić IRS co kwartał.

Skąd więc wiesz, czy musisz to zrobić, czy nie?

To świetne pytanie. Jeśli robisz tylko kilka tysięcy dolarów lub mniej freelancing każdego roku, można prawdopodobnie pominąć szacunkowe płatności podatku i po prostu zgłosić swoje dochody freelance kiedy złożyć zeznanie podatkowe.

Ale jeśli wygląda na to, że będziesz winien $1,000 lub więcej w podatkach, formularz 1040-ES może pomóc ci oszacować ile będziesz zarabiał w ciągu roku, a następnie określić szacunkowe podatki w oparciu o te prognozy.

Jeśli nie zapłacisz szacunkowego podatku – to są tylko szacunki – będziesz musiał zapłacić pozostałe podatki, kiedy złożysz swoje roczne zeznanie podatkowe. (I tak, freelancerzy muszą złożyć roczne zeznanie podatkowe do 15 kwietnia – tak jak wszyscy inni). Z drugiej strony, jeśli nadpłacisz swój szacunkowy podatek, otrzymasz nadwyżkę w formie zwrotu podatku.

Keeping Track of Your Freelance Income

Jako freelancer, powinieneś otrzymać 1099-MISC od każdego klienta biznesowego, który zapłacił ci $600 lub więcej.4 Na przykład, jeśli jesteś fotografem eventowym, który pracował przy kilku imprezach korporacyjnych dla konkretnej firmy w twoim mieście, możesz prawdopodobnie oczekiwać, że wyślą ci formularz 1099-MISC.

A co jeśli twoi klienci używają PayPal lub innych systemów płatności online, aby zapłacić za jakikolwiek produkt lub usługę, którą oferujesz? Jeśli tak jest, możesz otrzymać formularze 1099-K z tych systemów płatności online.5

Ale tylko dlatego, że nie otrzymałeś 1099-MISC lub 1099-K od klienta, nie oznacza to, że jesteś wolny od haczyka. Nadal musisz zgłosić wszystkie swoje zarobki z samozatrudnienia do IRS na formularzu Schedule C.

Formularz podatkowy Schedule C służy jako centrum dla wszystkich Twoich dochodów i wydatków z freelancingu. Po pierwsze, w części I należy zgłosić wszystkie dochody freelancera, które uzyskałeś w ciągu roku podatkowego. Obejmuje to kwoty już zgłoszone na formularzach 1099, które otrzymałeś od klientów oraz kwoty jeszcze niezgłoszone od klientów, którzy nie wysłali 1099. Następnie wyszczególnisz swoje wydatki w częściach II-V, aby sprawdzić, czy możesz ubiegać się o jakiekolwiek odliczenia.

Odliczenia od podatku z tytułu samozatrudnienia

Odliczenia podatkowe obniżają twój dochód do opodatkowania, potencjalnie zmniejszając twój rachunek podatkowy i oszczędzając setki dolarów w procesie. A jako freelancer, masz możliwość skorzystania z wielu z nich!

Ale wielu samozatrudnionych profesjonalistów nie korzysta z odliczeń podatkowych. Oznacza to, że niektórzy freelancerzy płacą więcej podatków niż muszą!

Jako freelancer, możesz odliczyć wydatki, które według IRS są „zwykłe i niezbędne” do prowadzenia działalności.

Kilka z najczęstszych odliczeń dla freelancerów to:

• Reklamę i marketing

• Dostawy biurowe

• Sprzęt komputerowy i oprogramowanie

• Podróż i posiłki służbowe

• Biuro domowe

• Użytki

Staranna dokumentacja i szczegółowe prowadzenie ksiąg rachunkowych – jak np. zapisywanie wszystkich oryginalnych rachunków i faktur – może pomóc w udowodnieniu, że te wydatki były niezbędne dla Twojego biznesu, co pozwoli Ci zaoszczędzić pieniądze w sezonie podatkowym.

Jednym ze sposobów na uproszczenie procesu śledzenia wydatków jest otwarcie oddzielnego konta czekowego specjalnie dla freelancerów. Jest to świetny sposób na oddzielenie finansów osobistych od służbowych i śledzenie wydatków, abyś mógł je uwzględnić w swoim podatku dochodowym.

Znajdź profesjonalistę w dziedzinie podatków

Podatki są wystarczająco skomplikowane – i stają się jeszcze bardziej skomplikowane, gdy wrzucasz do mieszanki wiele źródeł dochodu. Jednym z największych błędów, jakie możesz popełnić jako freelancer, jest próba samodzielnego poradzenia sobie z nimi w sezonie podatkowym.

Dave’s National Network of Tax Endorsed Local Providers (ELPs) może Ci pomóc. Współpracuj z najlepszymi doradcami podatkowymi, którzy poświęcą czas, aby pomóc Ci zrozumieć Twoją sytuację podatkową i upewnić się, że uzyskasz każdą przysługującą Ci ulgę.

Znajdź profesjonalistę podatkowego w swojej okolicy już dziś!