Co to jest Homestead Exemption?
Wyłączenie z podatku od nieruchomości jest przepisem prawnym, który pomaga chronić dom przed niektórymi wierzycielami po śmierci współmałżonka właściciela domu lub po ogłoszeniu bankructwa. Zwolnienie podatkowe może również zapewnić pozostałym przy życiu małżonkom bieżącą ulgę w podatku od nieruchomości, co odbywa się w skali stopniowej, tak że domy o niższej wartości zyskują najwięcej.
Wyjątek jest pomocny, ponieważ jest zaprojektowany, aby zapewnić zarówno fizyczne schronienie, jak i ochronę finansową, która może zablokować przymusową sprzedaż głównego miejsca zamieszkania. Jednak zwolnienie z zagrody nie zapobiega ani nie powstrzymuje przejęcia przez bank, jeśli właściciel domu nie wywiązuje się ze spłaty kredytu hipotecznego. Do zajęcia domu dochodzi, gdy bank przejmuje jego własność z powodu braku terminowych spłat kredytu hipotecznego.
Wyłączenie z podatku od zagród pomaga chronić część wartości domu przed podatkami od nieruchomości. Właściciele domów mogą potrzebować ubiegać się o to świadczenie i powinni sprawdzić w swoich lokalnych władzach, jak to zrobić.
Jak działa zwolnienie z podatku od nieruchomości
Przepis o zwolnieniu z podatku od nieruchomości znajduje się w każdym stanie lub terytorium z pewnymi wyjątkami, takimi jak New Jersey i Pensylwania. Jednak to, jak zwolnienie jest stosowane i jak bardzo chroni przed wierzycielami, różni się w zależności od stanu. Zwolnienie jest automatyczne w niektórych stanach, podczas gdy w innych, właściciele domów muszą złożyć wniosek do państwa, aby je otrzymać.
Ponieważ nieruchomość jest uważana za główne miejsce zamieszkania danej osoby, nie można żądać zwolnienia od innych posiadanych nieruchomości, nawet rezydencji. Ponadto, jeśli pozostały przy życiu małżonek przeniesie swoje główne miejsce zamieszkania, musi ponownie ubiegać się o zwolnienie.
Key Takeaways
- Wyłączenie z domostwa może pomóc chronić dom przed wierzycielami w przypadku śmierci współmałżonka lub ogłoszenia upadłości przez właściciela domu.
- Przepis ten zapewnia żyjącym małżonkom bieżącą ulgę w podatku od nieruchomości.
- Pomimo, że większość stanów posiada zwolnienia z podatku od nieruchomości, zasady i limity ochrony różnią się.
Ochrona przed wierzycielami w ramach zwolnienia z podatku od nieruchomości
Wyłączenia dla nieruchomości w gospodarstwach rolnych różnią się w zależności od stanu. Kilka stanów, w tym Floryda i Teksas, zapewnia nieograniczoną ochronę finansową przed niezabezpieczonymi wierzycielami dla domu, chociaż limity powierzchni mogą mieć zastosowanie do chronionej nieruchomości. Bardziej powszechny, jednakże, jest limit ochrony przed wierzycielami, który waha się od $5,000 do $500,000, w zależności od stanu, z wieloma stanami w zakresie $30,000 do $50,000.
Jednakże, limity ochrony nie dotyczą wartości domu, ale kapitału własnego właściciela domu w nim – wartość nieruchomości minus saldo kredytu hipotecznego i innych roszczeń finansowych na tej nieruchomości. Jeśli posiadany kapitał własny jest mniejszy niż limit, właściciel domu nie może być zmuszony do sprzedaży nieruchomości na rzecz wierzycieli. Jeśli jednak kapitał własny gospodarstwa przekracza limity, wierzyciele mogą zmusić do sprzedaży, choć właściciel może zachować część dochodów.
Dodatkowo, ochrona własności zagrody nie dotyczy wierzycieli zabezpieczonych, takich jak bank, który posiada hipotekę na domu. Zamiast tego, właściciel domu jest chroniony tylko przed niezabezpieczonymi wierzycielami, którzy mogą wejść po wartości domu, aby zaspokoić roszczenia wobec aktywów właściciela domu.
Ochrona przed bankructwem
Jest pewien zwrot, jeśli chodzi o ochronę przed bankructwem. W przypadku spraw upadłościowych złożonych po 1 kwietnia 2019 r., federalne prawo upadłościowe chroni dom przed sprzedażą, jeśli kapitał własny właściciela nie przekracza 25 150 USD. Dla spraw wniesionych przed tym terminem, zwolnienie wynosi $23,675. W większości stanów właściciele domów są zmuszeni do korzystania z limitów stanowych, które często i tak są bardziej korzystne. Jednak około jeden na trzy stany pozwalają albo federalne lub stosowane limitu państwa do wykorzystania.
Wśród upshots: Ci, którzy ogłaszają upadłość w New Jersey lub Pensylwanii może uzyskać ochronę przy użyciu federalnych limitów pomimo braku stanu zwolnienia z zagrody w tych stanach. Zauważ jednak, że ochrona przed bankructwem podobnie chroni tylko przed niezabezpieczonymi wierzycielami; nie zapobiegnie bankowi, który posiada hipotekę przed przejęciem domu.
Odliczanie zwolnienia z homestead
Podatek od homestead lub podatek od nieruchomości jest zwykle stosowany do domów w oparciu o oszacowaną wartość nieruchomości przez lokalne biuro rządowego asesora podatkowego. Podatek od zagród może być procentem wartości nieruchomości lub stałą kwotą.
Wyłączenie z podatku od zagród może oferować ciągłe redukcje w podatkach od nieruchomości w zależności od lokalnych praw państwowych. Zwolnienia te mogą pomóc pozostałym przy życiu małżonkom pozostać w domu po tym, jak ich dochód został zmniejszony przez śmierć partnera.
Wolności podatkowe homestead zazwyczaj oferują stałą zniżkę w podatkach, np. zwolnienie pierwszych $50,000 oszacowanej wartości, z resztą opodatkowaną według normalnej stawki. Na przykład, używając $50,000 zwolnienia homestead, dom wyceniony na $150,000 będzie opodatkowany tylko na $100,000 ocenianej wartości, a dom wyceniony na $75,000 będzie opodatkowany tylko na $25,000.
Stałe zwolnienia podatkowe homestead zasadniczo zamieniają podatek od nieruchomości w podatek progresywny, który jest bardziej korzystny dla tych, którzy mają skromniejsze domy. W niektórych obszarach, zwolnienie jest opłacane z lokalnego lub stanowego (lub równoważnej jednostki) podatku od sprzedaży.
Aby kwalifikować się do zwolnienia z podatku, właściciele domów muszą zajmować nieruchomość jako swoje stałe miejsce zamieszkania. Zwolnienie z podatku nie może być przyznane dla żadnej innej nieruchomości, która może znajdować się w innym miejscu.
Przykład zwolnienia z podatku od nieruchomości
Powiedzmy, że wartość twojego domu wynosi $300,000, a twoja stawka podatku od nieruchomości wynosi 1%. Twój rachunek za podatek od nieruchomości wyniósłby $3,000. Ale jeśli kwalifikowałbyś się do zwolnienia podatkowego w wysokości $50,000, wartość Twojego domu spadłaby do $250,000, co oznacza, że Twój rachunek podatkowy spadłby do $2,500.
Homestead Exemption FAQs
Jak ubiegać się o zwolnienie z podatku?
Dla szczegółów dotyczących zwolnienia z podatku od domów, przejdź bezpośrednio do strony internetowej Twojego powiatu lub lokalnego tax assessor. Niektóre stany wymagają, abyś wypełnił stosowną aplikację. Upewnij się, że przestrzegasz terminów składania wniosków w swoim stanie.
Należy również pamiętać, że niektóre strony mogą być nieuczciwe i mogą żądać zapłaty za wypełnienie wniosku. Twój powiat lub lokalny rzecznik podatkowy nie będzie wymagał od ciebie opłaty za wypełnienie wniosku o zwolnienie z podatku od nieruchomości.
Kto kwalifikuje się do zwolnienia z podatku od nieruchomości?
Kwalifikowalność do zwolnienia z podatku od nieruchomości różni się w zależności od stanu. Zazwyczaj kwalifikują się do niego osoby o niskich dochodach, seniorzy, osoby niepełnosprawne lub weterani. Zwolnienia mogą być łączone, jeśli zaliczasz się do więcej niż jednej kategorii. Może również istnieć limit wartości domu, który może kwalifikować się do zwolnienia. Sprawdź to z lokalnym rzeczoznawcą podatkowym.
Jakie państwa mają zwolnienia z podatku od nieruchomości?
Większość stanów ma zwolnienia z podatku od domów. New Jersey i Pennsylvania nie mają zwolnień od podatku, podczas gdy Massachusetts i Rhode Island ustaliły limit zwolnienia na $500,000. Niektóre stany mają zamiast tego ogólne prawa dotyczące zagród – na przykład prawa, które chronią żyjących małżonków przed wierzycielami.
Jak zakwalifikować się do zwolnienia z zagrody na Florydzie?
Aby zakwalifikować się do zwolnienia z homestead na Florydzie, osoby muszą zajmować nieruchomość jako miejsce stałego zamieszkania przed 1 stycznia roku, dla którego ubiegają się o zwolnienie. Wnioskodawca musi być obywatelem Stanów Zjednoczonych lub stałym mieszkańcem Stanów Zjednoczonych i mieszkańcem Florydy. Wnioskodawcy nie mogą ubiegać się lub otrzymywać jakiegokolwiek rodzaju zwolnienia podatkowego na innej nieruchomości w Stanach Zjednoczonych. Wniosek o zwolnienie musi być wypełniony i złożony do rzeczoznawcy majątkowego w hrabstwie, w którym znajduje się nieruchomość, w ustawowym terminie do 1 marca.
Jakie jest zwolnienie z podatku od zagród na Florydzie?
Wyłączenie z homestead na Florydzie zapewnia zwolnienie z podatku do $50,000. Pierwsze $25,000 stosuje się do wszystkich podatków od nieruchomości, w tym podatków od okręgów szkolnych. Dodatkowe zwolnienie do $25,000 stosuje się do wartości pomiędzy $50,000 a $75,000, ale tylko do podatków nie szkolnych.
The Bottom Line
Wyłączenie z homestead zapewnia zwolnienie z podatków od nieruchomości w domu. Zwolnienie chroni również wartość domów mieszkańców przed podatkami od nieruchomości, wierzycielami i okolicznościami, które wynikają ze śmierci współmałżonka właściciela domu. Zwolnienie z Homestead zapewnia, że pozostały przy życiu małżonek ma schronienie. Zwolnienie dotyczy tylko głównego miejsca zamieszkania i nie można się o nie ubiegać dla innej nieruchomości w innym miejscu. W niektórych stanach, ochrona przed zagrodami jest automatyczna; jednak w innych, właściciele domów muszą złożyć wniosek o zwolnienie z zagrody w stanie.