Podatek IRS definiuje podróże służbowe jako podróże poza miejsce zamieszkania, które są „znacznie dłuższe niż zwykły dzień pracy” i które wymagają odpoczynku lub snu poza domem.
Aby odliczyć te wydatki, musisz spać poza domem, a twoja podróż musi być tymczasowa (mniej niż rok).
Jakie wydatki można odliczyć podróżując służbowo?
Jeśli jesteś samozatrudniony i podróżujesz pomiędzy swoim domem a miejscem prowadzenia działalności możesz odliczyć koszty podróży pociągiem, autobusem lub samolotem.
Inne odliczenia z tytułu podróży służbowych obejmują:
Taksówka, autobus miejski, limuzyna lotniskowa: Koszty podróży pomiędzy lotniskiem a hotelem lub do miejsca prowadzenia działalności mogą być odliczone od podatku.
Posiłki i zakwaterowanie: Koszty, które wydajesz na posiłki i zakwaterowanie, gdy jesteś z dala od domu w interesach, mogą być przedstawione jako rzeczywisty wydatek lub użyć stawek za diety, zgodnie z ustaleniami IRS.
Samochód/Truck: IRS ma standardowy dodatek milowy. Jeśli używasz swojego samochodu lub ciężarówki do podróży służbowych w ramach tego dodatku, możesz odliczyć koszty utrzymania, eksploatacji, opłat drogowych i wydatków parkingowych od swojego podatku.
Wysyłka i bagaż: Koszty dostarczenia bagażu lub wysyłki materiałów służbowych pomiędzy stałym miejscem pracy a domem podatkowym lub tymczasowym miejscem prowadzenia działalności podlegają odliczeniu.
Jak udokumentować wydatki na podróż?
Przechowuj rachunki! Jest to najważniejsza część odliczania kosztów podróży. Nie musisz mieć papierowych kopii, ale powinieneś mieć coś więcej niż tylko pozycję na karcie kredytowej do pokazania.
Twoje paragony powinny być jak najbardziej szczegółowe i zawierać:
- Data
- Działka wydatków
- Wydana kwota
- Cel biznesowy
W tym artykule dowiesz się również:
Czy można odliczyć przeloty za pracę?
Czy można odpisać od podatku opłaty za przejazd w celach służbowych?
Czy można odpisać od podatku opłaty milowe?
Czy można odpisać od podatku wydatki hotelowe za pracę?
Czy można odpisać od podatku przeloty za pracę?
Podatki IRS stwierdzają, że podróż samolotem pomiędzy miejscem zamieszkania a miejscem docelowym może stanowić odliczenie z tytułu podróży służbowej. Jeżeli otrzymałeś bilet lotniczy lub podróżujesz za darmo w ramach programu dla osób często podróżujących lub podobnego programu, Twój koszt jest zerowy i nie masz czego odliczyć.
Can You Write off Tolls for Work on Taxes?
Możesz odliczyć koszt opłaty drogowej, jeżeli ponosisz ten wydatek podróżując z dala od domu w celach służbowych. Koszt ten nie powinien być związany z regularnymi dojazdami do i z miejsca prowadzenia działalności gospodarczej. Możesz odpisać rzeczywiste wydatki za używanie samochodu do celów służbowych lub możesz zastosować standardową stawkę za milę Internal Revenue Service, która wynosiła 54,5 centa za milę służbową w roku podatkowym 2018 i 53,5 centa za milę służbową od roku podatkowego 2017.
Czy można odpisać milę?
Jeżdżąc w celach biznesowych, medycznych lub w ramach wsparcia organizacji charytatywnej, możesz odliczyć tę milę od podatku.
Od 1 stycznia 2020 roku standardowe stawki milowe za użytkowanie samochodu (również vanów, pickupów lub ciężarówek typu panel truck) będą wynosić:
- 57.5 centów za milę za przejechane kilometry w celach służbowych
- 17 centów za milę przejechaną w celach medycznych
- 14 centów za milę przejechaną w służbie organizacji charytatywnych
Standardowa stawka milowa dla działalności gospodarczej jest oparta na rocznym badaniu stałych i zmiennych kosztów eksploatacji pojazdu, a stawka dla celów medycznych jest obliczana z uwzględnieniem kosztów zmiennych.
Możesz ubiegać się o odliczenie tylko wtedy, gdy używasz swojego osobistego pojazdu do celów biznesowych, medycznych lub charytatywnych. Jeśli używasz pojazdu, który został zakupiony przez firmę, nie możesz ubiegać się o milę biznesową.
Czy można odliczyć wydatki hotelowe za pracę?
Aby móc odliczyć pobyt w hotelu od podatku, IRS wymaga, abyś podróżował z dala od swojego „domu podatkowego” – miejsca, w którym odbywa się większość twojej pracy.
Samozatrudnieni odliczają te wydatki na swoim Schedule C self-employment tax z Form 104. Często mają oni wyższe odliczenia z tytułu podróży służbowych, ponieważ nie mają firmy zatrudniającej, która zwracałaby im poniesione wydatki.
Zapewnij się, że zachowasz swoje rachunki. Zdobądź paragon z recepcji hotelu i zachowaj wszelkie dokumenty wyjaśniające biznesowe zalety podróży.