Polityczna walka o przyszłość Medicare powinna niepokoić każdego doradcę finansowego pomagającego klientom w planowaniu kosztów opieki zdrowotnej na emeryturze. Jednak bez względu na to, jak zakończy się ta walka, rosnące koszty opieki zdrowotnej stanowią zagrożenie dla bezpieczeństwa emerytalnego klientów. A nowa ustawa reformująca system ubezpieczeń zdrowotnych już teraz zmienia rynek ubezpieczeń zdrowotnych w istotny sposób, który będzie miał wpływ na wybory i wydatki Państwa klientów.
Out-of-pocket medical costs are one of the most significant expenses faced by retirees. Według Fidelity Investments, która corocznie bada koszty leczenia emerytów, para 65-latków przechodzących na emeryturę w tym roku może spodziewać się wydatków w wysokości 230 000 USD przez resztę życia. I ta liczba nie obejmuje opieki długoterminowej, która może wysadzić dziurę w boku każdego planu emerytalnego.
Medicare zapewnia silną ochronę finansową dla podstawowych usług opieki zdrowotnej, ale luki w pokryciu zmuszają beneficjentów do płacenia stosunkowo wysokich kosztów out-of-pocket. Kaiser Family Foundation szacuje, że Medicare pokrywa zaledwie 48 procent całkowitych wydatków na opiekę medyczną i długoterminową. Głównymi kategoriami wydatków na pokrycie kosztów zewnętrznych, jak podaje Kaiser, są składki ubezpieczeniowe (39 procent), opieka długoterminowa (19 procent), dostawcy usług medycznych (15 procent) i leki na receptę (14 procent).
Koszty opieki zdrowotnej są jeszcze bardziej zniechęcające dla emerytów poniżej 65 roku życia, którzy jeszcze nie kwalifikują się do Medicare. „Jeśli chcę przejść na emeryturę przed 65 rokiem życia i mam jakiekolwiek dolegliwości zdrowotne, to nie tylko nie stać mnie na indywidualną polisę, ale w ogóle nie mogę uzyskać pokrycia” – mówi Jane Jensen, starszy konsultant ds. opieki zdrowotnej w Towers Watson, dużej firmie konsultingowej zajmującej się świadczeniami pracowniczymi. Oto spojrzenie na kluczowe trendy, które będą miały wpływ na wydatki na opiekę zdrowotną emerytów.
Dobre wieści: Ulepszone świadczenia Medicare Prescription Drug Benefit
Accessable Care Act (ACA) zwiększa wartość planu Medicare D na leki na receptę poprzez zamknięcie osławionej „dziury pączka”. Jest to luka w pokryciu, która zaczyna się, gdy roczne wydatki beneficjenta na leki osiągną $2,830, a wznawia się na poziomie katastroficznym ($4,550). Fidelity szacuje, że około 30 procent seniorów wchodzi do dziury pączka w danym roku.
W tym roku firmy farmaceutyczne zapewniają rabat w wysokości 50 procent na markowych lekach dla beneficjentów o niskich i średnich dochodach, którzy znajdą się w luce. Następnie, dziura pączek sam będzie kurczyć się trochę co roku, ostatecznie znika całkowicie w 2020 roku. Reformy pączek dziura już przynoszą rezultaty – ankieta firmy Fidelity w tym roku odnotowała osiem procent spadku całkowitych wydatków na zdrowie w porównaniu z ubiegłym rokiem, kiedy to wydatki na zdrowie dla 65-letniej pary były szacowane na 250.000 dolarów.
Wielu emerytów otrzymuje swoje pokrycie na leki na receptę od byłych pracodawców. Jednak lepsze korzyści wynikające z ACA motywują pracodawców do rozważenia przeniesienia emerytów do części D, mówi Jensen. Innym kluczowym czynnikiem jest to, że ACA wycofuje federalną dotację dla planów pracodawców, które zapewniały bezpośrednie pokrycie.
„Pracodawca prawdopodobnie nadal będzie zapewniał świadczenia, ale może nie będzie to plan grupowy”, mówi. „Mogą po prostu zapewnić dotację, aby zrównoważyć koszt planu Part D”. Jensen spodziewa się, że ogólna wartość świadczeń dla seniorów poprawi się, nawet bez bezpośredniego sponsorowania planu przez pracodawcę.
Dobra wiadomość: Pracownicy, którzy odchodzą na emeryturę przed 65 rokiem życia – czasami nieświadomie – stają przed trudnym wyzwaniem zastąpienia grupowego ubezpieczenia zdrowotnego, którym cieszyli się w pracy.
Akademia ACA tworzy nowe publiczne giełdy ubezpieczeń zdrowotnych, które zostaną otwarte w 2014 roku. Ich celem jest stworzenie konkurencyjnych rynków oferujących osobom indywidualnym wysokiej jakości, przystępne cenowo pokrycie. Jednocześnie ubezpieczyciele nie będą mogli odrzucać wnioskodawców ze względu na warunki medyczne, ani naliczać im wyższych stawek – chociaż będą mogli naliczać do trzech razy więcej niż wynosi różnica między najstarszym i najmłodszym ubezpieczonym w planie. Wreszcie, ACA oferuje kombinację kredytów i subsydiów mających na celu utrzymanie polityki zakupionej w wymianie przystępnej cenowo.
Najnowsze coroczne badanie sponsorów planów zdrowotnych pracodawców przez Towers Watson i National Business Group on Health wykazało, że 48 procent pracodawców obecnie zapewnia pokrycie dla emerytów młodszych niż 65 lat i płaci za jego część. Jednak Jensen przewiduje, że w 2014 roku zaczną oni wysyłać pracowników do nowych giełd – z dotacją dla pracodawcy w ręku – w celu zakupu pokrycia.
Jednym z powodów jest to, że znacznie lepsze oferty będą dostępne w giełdach. „Jeśli jestem pracodawcą, widzę, że są to źródła finansowania dostępne dla moich emerytów w publicznej giełdzie, do których nie mam dostępu”. ACA również wycofuje federalne dotacje i ulgi podatkowe dla pracodawców na pokrycie zdrowotne dla emerytów, dając im dalszą zachętę do przesunięcia emerytów do giełd.
Towers Watson przewiduje, że całkowite roczne koszty pokrycia dla emerytów poniżej 65 roku życia w giełdach spadną dramatycznie (patrz wykres).
Mieszane wiadomości: Health Savings Accounts Proliferate
Health Savings Accounts (HSAs) mogą pomóc pracownikom zaoszczędzić pieniądze, aby zrównoważyć wydatki na zdrowie w dół drogi na emeryturze. Utworzone za czasów Busha, HSA mają bardzo atrakcyjne cechy podatkowe: wpłaty i wzrost konta są wolne od podatku, podobnie jak wypłaty, tak długo, jak fundusze są wykorzystywane do opłacania opieki zdrowotnej.
Niewykorzystane fundusze mogą być przenoszone z roku na rok, a konta oferują możliwość przenoszenia jak IRA. HSA pozwalają na wpłaty do $3,050 (indywidualne) lub $6,150 (rodzinne); liczby te są o $1,000 wyższe dla uczestników powyżej 55 roku życia. Niektórzy pracodawcy dokonują bezpośrednich lub dopasowanych wpłat na konta pracowników.
HSA zyskują na popularności wśród sponsorów planów pracowniczych, głównie dlatego, że są one powiązane z planami ubezpieczeniowymi o wysokim poziomie odliczeń, które redukują koszty składek do 30 procent. Według badania Towers Watson/National Business Group on Health, około 27% sponsorów planów emerytalnych oferuje opcję HSA. Ale 25 procent firm planuje przekształcić swoje obecne dotacje na pokrycie zdrowotne dla emerytów w nadchodzącym roku.
Ale jury wciąż nie ma zdania na temat HSA jako narzędzia oszczędzania na emeryturę. Większość uczestników korzysta z kont w celu sfinansowania bieżących wydatków, ponieważ roczny udział własny w planach ubezpieczeniowych związanych z HSA musi wynosić co najmniej $1,200 dla osób indywidualnych lub $2,400 dla rodzin. A deductibles mogą być znacznie wyższe. W rezultacie, Fidelity twierdzi, że tylko 24 procent kont HSA w planach, którymi zarządza, jest wykorzystywanych do długoterminowego oszczędzania.
A ponieważ HSA są na scenie dopiero od kilku lat, średnie salda kont są dość małe, średnio 1 355 USD w 2010 r., według Employee Benefit Research Institute.
Zła wiadomość: Zamożni emeryci muszą zmierzyć się ze znacznym wzrostem składek na Medicare
Akwa ACA nakłada znaczne podwyżki składek na Medicare na najbardziej zamożnych seniorów, aby pomóc sfinansować całkowity koszt reformy. W tym roku dopłaty dotyczą osób z rocznym dochodem $85,000 lub wyższym oraz osób z dochodem powyżej $170,000.
Podwyżki składek Medicare w zależności od dochodu zaczęły się jeszcze przed reformą zdrowia – najbogatsi seniorzy płacili wyższe składki od progu dochodowego od 2007 roku za Medicare Part B (wizyty lekarskie i usługi ambulatoryjne). Jednak do tej pory próg dochodowy był corocznie indeksowany do inflacji, aby utrzymać na tym samym poziomie odsetek beneficjentów podlegających dopłacie. ACA zamraża próg na poziomie z 2010 roku do 2019 roku, począwszy od tego roku. ACA rozszerza również formułę progu dochodowego na seniorów zapisanych do części D planów leków na receptę.
Zmiany dotkną tylko pięć procent osób zapisanych do Medicare w tym roku, chociaż liczba ta wzrośnie do 14 procent do 2019 roku, ponieważ więcej seniorów przeskoczy zamrożone poziomy progu dochodowego, według Kaiser Family Foundation, organizacji non-profit zajmującej się polityką zdrowotną i badaniami.
Seniorzy o wysokich dochodach, którzy płacą zarówno część B, jak i część D, mogą zobaczyć, jak ich łączne składki wzrosną od 300 do 700 dolarów miesięcznie do końca dekady, według Juliette Cubanski, zastępcy dyrektora Kaiser’s Medicare Policy Project. „To spora suma, biorąc pod uwagę, że podstawowa składka na Część B dla większości ludzi w tym roku wynosi $96.40,” mówi.
Nowe progi dochodowe wpływają również na ludzi, którzy wybierają plan Medicare Advantage (Część C). Są to sprywatyzowane plany zarządzanej opieki, które zastępują tradycyjne Medicare i zazwyczaj zawierają pokrycie na leki na receptę. Osoby zapisane na plan Advantage zazwyczaj płacą miesięczną składkę na część B oraz dodatkową składkę na plan Medicare Advantage; obecnie składki te są dostosowywane tak, aby uwzględniały wyższe kwoty dochodu dla części B i części D, tam gdzie ma to zastosowanie.
Może być możliwe uniknięcie dopłat w niektórych latach poprzez staranne planowanie podatkowe. Jedną z możliwych strategii jest podjęcie wypłat portfelowych z konta Roth IRA, które nie są wliczane do definicji dochodu podlegającego opodatkowaniu. Można również dokonywać wypłat z kont podlegających opodatkowaniu tak, aby klienci nie musieli płacić dopłat co roku.
Mark Miller jest dziennikarzem i autorem piszącym o trendach dotyczących emerytur i starzenia się. W szczególności skupia się na tym, jak pokolenie wyżu demograficznego zmienia swoje podejście do pieniędzy, kariery zawodowej i stylu życia po 50 roku życia.
Mark redaguje i publikuje RetirementRevised.com, uznaną za jedną z najlepszych stron internetowych poświęconych planowaniu emerytalnemu w majowym wydaniu Money Magazine z 2010 roku. Pisze Retire Smart, cotygodniową kolumnę w gazecie, a także co tydzień współpracuje z Reuters.com. Jest autorem książki „The Hard Times Guide to Retirement Security: Practical Strategies for Money, Work and Living (John Wiley & Sons, 2010).
Kliknij tutaj, aby pobrać darmowy rozdział The Hard Times Guide on How to Get the Most from Social Security.