Tasse dei freelance 101

Essere un freelance significa essere il proprio capo, e questo può essere fantastico. Esci, uccidi qualcosa e lo trascini a casa ogni giorno. È così che si fa, baby! E non sei solo. Infatti, si prevede che i freelance costituiranno la maggioranza della forza lavoro statunitense entro il prossimo decennio.1

E perché no? Come freelance, sei tu a scegliere i tuoi orari, quali progetti prendere e dove lavorare. Sei tu a decidere!

Ma anche se hai già un lavoro a tempo pieno, il freelance è un ottimo modo per guadagnare qualcosa in più. E siamo onesti, chi non vuole più soldi in tasca? Che tu sia un freelance a tempo pieno o che tu abbia appena iniziato il tuo lavoro secondario, questo avrà un impatto sul modo in cui compili le tue tasse. E se non stai attento, potresti perdere una grossa fetta del tuo reddito da freelance per un enorme conto fiscale.

Fondamenti di tasse per i freelance

Quali sono i fondamenti? Ci sono tre cose principali che devi sapere:

Qual è il minimo che devo guadagnare per pagare le tasse da freelance?

Se guadagni 400 dollari o più dal lavoro freelance in un dato anno, sei responsabile del pagamento delle tasse su questi guadagni. Dave consiglia di risparmiare man mano, mettendo da parte circa il 25-30% di ogni assegno da freelance che ricevi in un conto di risparmio separato per coprire le tasse.

Perché così tanto? Perché devi pagare sia l’imposta sul reddito che l’imposta sul lavoro autonomo.

Che cos’è l’imposta sul lavoro autonomo?

L’imposta sul lavoro autonomo è del 15,3% ed esiste solo per coprire le tue tasse sulla sicurezza sociale e Medicare.2

In un normale lavoro a tempo pieno, le tue tasse sulla sicurezza sociale e Medicare sono prelevate automaticamente dalle tue buste paga e il tuo datore di lavoro copre la metà di queste tasse. Ma come libero professionista, sei considerato sia un dipendente che un datore di lavoro. Ecco perché l’IRS vuole che tu copra tutto il 15,3%.

Il modulo fiscale Schedule SE ti aiuta a calcolare la tua tassa di lavoro autonomo, che poi riporterai sul tuo modulo standard 1040. Potresti anche essere in grado di dedurre la parte equivalente al datore di lavoro (50%) della tua tassa di lavoro autonomo sul tuo 1040.

Ricorda, la tassa di lavoro autonomo è in aggiunta alla tua normale aliquota di imposta sul reddito. Ecco perché Dave raccomanda di mettere da parte il 25-30% dei tuoi assegni da freelance in un conto di risparmio separato: perché questo coprirà sia il tuo reddito che le tasse di lavoro autonomo. Questo ti eviterà di essere colpito da un enorme conto al momento delle tasse.

Quando devo pagare le tasse da freelance?

Secondo l’IRS, dovresti pagare le tasse trimestralmente se ti aspetti di dover pagare almeno $1,000 di tasse quest’anno.3 Poiché le tasse sul tuo reddito da freelance non vengono trattenute durante l’anno, c’è una buona possibilità che tu debba stimare le tue tasse per il prossimo anno e pagare l’IRS su base trimestrale.

Come fai a sapere se hai bisogno di farlo o no?

Questa è un’ottima domanda. Se fai solo un paio di migliaia di dollari o meno come freelance ogni anno, puoi probabilmente saltare i pagamenti delle tasse stimate e semplicemente segnalare il tuo reddito da freelance quando fai la dichiarazione dei redditi.

Ma se sembra che dovrai $1,000 o più di tasse, il modulo 1040-ES può aiutarti a valutare quanto guadagnerai durante l’anno e poi determinare le tue tasse stimate in base alle tue proiezioni.

Se paghi meno delle tue tasse stimate – queste sono stime, dopo tutto – dovrai pagare le tasse rimanenti quando farai la tua dichiarazione dei redditi annuale. (E sì, i freelance devono presentare una dichiarazione dei redditi annuale entro il 15 aprile, proprio come tutti gli altri). D’altra parte, se paghi in eccesso la tua tassa stimata, riceverai l’importo in eccesso indietro sotto forma di rimborso fiscale.

Tenere traccia del tuo reddito da freelance

Come freelance, dovresti ricevere un 1099-MISC da ogni cliente commerciale che ti ha pagato 600 dollari o più.4 Per esempio, se sei un fotografo di eventi che ha lavorato a diversi eventi aziendali per una specifica azienda della tua città, probabilmente puoi aspettarti che ti inviino un modulo 1099-MISC.

E se i tuoi clienti usano PayPal o altri sistemi di pagamento online per pagare qualsiasi prodotto o servizio che offri? In questo caso, potresti ricevere i moduli 1099-K da quei sistemi di pagamento online.5

Ma solo perché non hai ricevuto un 1099-MISC o 1099-K da un cliente non significa che sei fuori dai guai. Hai ancora bisogno di riportare tutti i tuoi guadagni da lavoro autonomo all’IRS su un modulo Schedule C.

Un modulo fiscale Schedule C serve come centro per tutte le tue entrate e spese da freelance. Per prima cosa, riporterai tutti i redditi da freelance che hai guadagnato durante l’anno fiscale nella Parte I. Questo include gli importi già riportati sui moduli 1099 che hai ricevuto dai clienti e gli importi non ancora riportati dai clienti che non hanno inviato un 1099. Dopo di che, elencherai le tue spese nelle parti II-V per vedere se puoi richiedere delle deduzioni.

Detrazioni fiscali per lavoro autonomo

Le deduzioni fiscali abbassano il tuo reddito imponibile, riducendo potenzialmente la tua fattura fiscale e risparmiando centinaia di dollari nel processo. E come libero professionista, puoi richiederne un sacco!

Ma molti professionisti autonomi non approfittano delle detrazioni fiscali. Questo significa che alcuni freelance stanno pagando più tasse del dovuto!

Come freelance, puoi richiedere deduzioni sulle spese che, secondo l’IRS, sono “ordinarie e necessarie” per il funzionamento del tuo business.

Alcune delle deduzioni più comuni per i freelance includono:

• Pubblicità e marketing

• Forniture per ufficio

• Apparecchiature per computer e software

• Viaggio e pasti di lavoro

• Ufficio a casa

• Utility

Una documentazione accurata e una contabilità dettagliata – come salvare tutte le ricevute originali e le fatture – possono aiutarti a dimostrare che quelle spese erano vitali per il tuo business, il che vi farà risparmiare denaro nella stagione delle tasse.

Un modo per rendere il processo di monitoraggio delle spese più semplice è quello di aprire un conto corrente separato appositamente per il lavoro freelance. È un ottimo modo per tenere separate le tue finanze personali da quelle aziendali e tenere traccia delle tue spese in modo da poterle dichiarare nelle tue tasse sul reddito.

Trova un professionista delle tasse di qualità

Le tasse sono già abbastanza complicate così e diventano solo più complesse quando si mettono insieme più flussi di reddito. Uno dei più grandi errori che potresti commettere come libero professionista è quello di provare a fare tutto da solo quando arriva la stagione delle tasse.

La rete nazionale di fornitori locali approvati (ELP) di Dave può aiutarti. Lavorate con un consulente fiscale di prim’ordine che si prenderà il tempo necessario per aiutarvi a capire la vostra situazione fiscale e assicurarsi di ottenere tutte le detrazioni di cui avete diritto.

Trova un professionista fiscale nella tua zona oggi stesso!